EU Single Rulebook & AMLA-Standards - Technische Standards der europäischen Geldwäscheprävention
Einleitung
Mit dem neuen EU-AML-Paket entsteht erstmals ein einheitliches europäisches Regelwerk zur Geldwäscheprävention – das sogenannte EU Single Rulebook.
Während die EU-Geldwäscheverordnung (AMLR) die grundlegenden Anforderungen festlegt und die AMLA die Aufsicht koordiniert, werden die konkreten Detailregelungen durch technische Standards und Leitlinien entwickelt.
Für die Praxis bedeutet das:
Die tatsächlichen Anforderungen an Geldwäsche-Compliance ergeben sich künftig nicht nur aus Gesetzen, sondern maßgeblich aus Regulatory Technical Standards (RTS), Implementing Technical Standards (ITS) und Guidelines.
Was sind Regulatory Instruments?
Die europäischen Aufsichtsbehörden entwickeln verschiedene Instrumente zur Konkretisierung der gesetzlichen Vorgaben:
- RTS (Regulatory Technical Standards)
→ verbindliche Detailregelungen zur Umsetzung der AMLR / AMLD - ITS (Implementing Technical Standards)
→ technische und operative Umsetzungsstandards - Guidelines
→ Auslegungshilfen mit hoher praktischer Relevanz - Recommendations
→ strategische Orientierung und Vorbereitung zukünftiger Regulierung
Übergangsphase: EBA → AMLA
Aktuell befindet sich das europäische AML-System in einer Übergangsphase:
- Die European Banking Authority entwickelt derzeit viele technische Standards
- Die Anti-Money Laundering Authority wird diese Rolle künftig übernehmen
- Bestehende EBA-Guidelines bleiben weiterhin maßgeblich
Für die Praxis bedeutet das:
Sowohl EBA- als auch AMLA-Dokumente sind aktuell relevant und müssen parallel berücksichtigt werden.
Übersicht: AMLA & EBA Regulatory Instruments
AMLA – Regulatory Instruments (EU Single Rulebook – Aufbauphase)
| Instrument | Thema | Rechtsgrundlage | Status | Kurzbeschreibung |
| RTS | Auswahl direkter Aufsicht | AMLR Art. 12(7) | Final | Kriterien zur Auswahl von Hochrisiko-Instituten |
| ITS | Aufsicht & Zusammenarbeit | AMLR Art. 15(3) | Final | Technische Standards zur Zusammenarbeit der Aufsichtsbehörden |
| RTS | Geschäftsbeziehungen & Transaktionen | AMLR Art. 19(9) | Konsultation | Definition und Abgrenzung von Geschäftsbeziehungen |
| RTS | Customer Due Diligence (CDD) | AMLR Art. 28(1) | Konsultation | Konkretisierung von Identifizierung und Sorgfaltspflichten |
| RTS | Risikoanalyse (Supervision) | AMLD Art. 40(2) | Final | Methodik zur Bewertung von Risiko-Profilen |
| RTS | Sanktionen & Maßnahmen | AMLD Art. 53(10) | Konsultation | Einheitliche Kriterien für Sanktionen und Maßnahmen |
Eine vollständige Übersicht aller RTS und ITS mit direkten Downloadlinks finden Sie hier:
RTS & ITS – Übersicht & Download
EBA – Guidelines (bestehende Standards)
| Instrument | Thema | Rechtsgrundlage | Kurzbeschreibung |
| Guideline | ML/TF Risk Factors | AMLD Art. 17 & 18 | Risikofaktoren für Kunden, Produkte und Länder |
| Guideline | Customer Due Diligence (CDD) | AMLD | Konkretisierung von KYC- und Identifizierungsanforderungen |
| Guideline | Internal Governance | CRD / AMLD | Anforderungen an interne Sicherungssysteme |
| Guideline | Risk-Based Supervision | AMLD | Leitlinien zur risikobasierten Aufsicht |
| Guideline | Cooperation & Information Exchange | AMLD | Zusammenarbeit zwischen Behörden |
| Report / Opinion | ML/TF Risk Assessment | AMLD | Analyse aktueller Risiken und Trends |
⚠️ Hinweis zur Aktualität
Die regulatorischen Instrumente werden kontinuierlich weiterentwickelt.
Aktueller Stand:
Anti-Money Laundering Authority – Regulatory Instruments
Ergänzend:
Bedeutung für die Praxis
Warum diese Standards entscheidend sind
- konkretisieren gesetzliche Anforderungen
- definieren Prüfungsmaßstäbe
- harmonisieren Prozesse innerhalb der EU
- reduzieren Interpretationsspielräume
Mehrwert für Geldwäschebeauftragte
- frühzeitige Identifikation regulatorischer Entwicklungen
- strukturierte Anpassung interner Prozesse
- Vorbereitung auf Prüfungen
- bessere Vergleichbarkeit innerhalb der EU
Konkrete Nutzung im Alltag
- Weiterentwicklung von KYC- und Onboarding-Prozessen
- Anpassung der Risikoanalyse
- Schulung von Mitarbeitenden
- Vorbereitung auf Aufsichtsprüfungen
Besonderheit: Dynamische Regulierung
Im Gegensatz zu klassischen Gesetzen unterliegen die technischen Standards einer kontinuierlichen Weiterentwicklung:
- neue RTS werden ergänzt
- bestehende Leitlinien werden angepasst
- Anforderungen verändern sich dynamisch
Für die Praxis bedeutet das:
Ein kontinuierliches Monitoring regulatorischer Entwicklungen ist zwingend erforderlich.